持股行权作为中证中小投资者服务中心（下称“投服中心”）的核心业务之一。为近距离了解投服中心在日常工作中如何行使诸如“现场查阅”等股东权利，近日，证券时报记者跟随投服中心走访了位于上海奉贤区的柘中股份(行情002346,诊股)。

股东权利约14项

“《公司法》、《证券法》赋予上市公司股东的权利约有14项，其中知情权、表决权、建议与质询权等8项权利对持股比例和持股期限没有要求，董事提名权、提案权、股东大会召集权等6项权利对持股比例和期限有要求。”投服中心相关负责人向证券时报记者介绍。

在上述14项股东权利中，对中小投资者来说，行使较多的是知情权、表决权、建议权、质询权等没有持股比例限制的权利，本次投服中心前往柘中股份要行使的则是“知情权”中投资者对上市公司相关文件进行查阅的权利，银川洛西夏区哪家看癫痫即“查阅权”。

据证券时报记者了解，上市公司股东查阅权的法律依据在于《公司法》第九十七条规定，查阅对象为上市公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告。

在柘中股份公司会议室，投服中心相关工作人员不仅现场查阅了公司章程，过往股东大会、董事会以及监事会（简称“三会”）的会议记录等文件，还提出了相关改进建议。

例如，公司章程第五十四条中“公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。”与第八十三条中“董事、监事提名的方式和程序为：（一）单独或者合并持股5%以上的股东、董事会可以向股东大会提出董事的提名议案”等内容在“3%与5%”的比例上存在不一致之处，第八十三条提高比例至5%以上，不合理的限制、剥夺了股东对董事、监事候选人的提名权，投服中心建议公司对此内容予以修改。

再如，“三会”（股东大会、董事会、监事会）会议记录有些简单，并未按照《公司章程》第七十三条、一百二十六条和一百五十条的规定对相关发言人的发言癫痫的急救措施要点做记录，投服中心建议公司需做好相应要点记录等。

最后，公司还存在少量归档资料缺失原件，一次董事会决议签字人数与会议记录签字人数不符的情况。投服中心建议公司归档原则上采用原件，做好董事会参会人员的签名管理工作。

对此，柘中股份相关高层表示，持股行权对提高上市公司内部治理和规范运作具有积极促进作用，并将及时落实投服中心提出的相关建议。

集中查阅41家公司

投服中心相关负责人向证券时报记者介绍，2017年8月及9月初， 投服中心进一步扩大持股行权的广度，扩展持股行权的范围和频次，以股东身份集中行使查阅权。共计查阅41家上市公司，覆盖上海、广东、安徽、重庆等12个辖区。

查阅发现，上市公司“三会”运作存在董监高缺席股东大会、董事会、监事会，会议记录不完整，会议程序不合规，档案保存环节不完善等问题。还有一些公司的公司章程不合规，上市公司不配合股东行使查阅权的问题也普遍存在。此种情况投服中心明确告知相关法律规银川癫痫病专科医院哪家最好定，指出上市公司违法违规之处。也有部分内容，由于法律的滞后性和成文法本身的缺陷，虽然暂时未有针对性的明确规定，但上市公幼儿癫痫病的治疗司存在明显不完善的地方，投服中心亦告知相关法理、证券监管机构要求以及其他上市公司比较完善的做法。

据了解，上市公司绝大多数能够配合查阅，认真听取投服中心查阅过程中发现的问题并承诺及时落实整改。据悉，到目前为止，对于查阅中发现的问题，投服中心主要现场告知上市公司存在的违法问题，并提出完善建议，针对少数上市公司采取发送书面的股东建议函。投服中心也可以针对上市公司存在的问题，采取司法途径，向相关部门报告。